Regalar una casa: tendrás que pagar estos gastos

costos de regalar casa

La ley de sucesiones es complicada y el impuesto sobre sucesiones suele ser extremadamente alto. Por esta razón, a menudo se regala una casa a uno de los niños durante su vida. Sin embargo, esto también está asociado con los costos. Además de las ventajas fiscales que no siempre son seguras, también hay que pensar en los costes implicados. En nuestra entrevista podrás informarte con los expertos de Oprecios en qué costes puedes incurrir al regalar una vivienda.

Pregunta: ¿Cuánto cuesta regalar una casa?

Experto en Oprecios: no es tan fácil decirlo en todos los ámbitos. Los costos siempre dependen del caso individual. En condiciones muy desfavorables, una donación puede en algunos casos incluso costar la casa si no hay una provisión adecuada.

Primero hay que diferenciar entre:

  • los derechos de notario y registro de la donación
  • el impuesto sobre donaciones a pagar
  • el impuesto sobre transmisiones inmobiliarias

Las tarifas de notario y registro no se pueden evitar al donar una casa. Una donación solo es legalmente efectiva si el acuerdo de donación es notariado por el notario y se ha realizado el cambio correspondiente en la inscripción en el registro de la propiedad.

Los gastos de notario y registro ascienden en la mayoría de los casos a entre el 1% y el 2% del valor de la propiedad. Los honorarios por cada actividad individual del notario están establecidos por ley, por lo que puede conocer los costos con anticipación. Al final, quien asume estos costos sigue siendo una cuestión de acuerdo entre el donante y el destinatario de un regalo.

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El impuesto sobre donaciones no se aplica en todos los casos.

El impuesto sobre donaciones no tiene que aplicarse en todos los casos. En ciertos casos, la exención de impuestos se aplica aquí, por ejemplo, cuando se trata de una propiedad residencial ocupada por el propietario que debe vivirse durante los próximos diez años (con un cónyuge o pareja registrada). Si la donación se hace a un niño, esto solo se aplica si la superficie habitable no supera los 200 m². Si es necesario, las donaciones también se pueden hacer en partes individuales con un intervalo de 10 años cada una, para poder utilizar las exenciones de impuestos varias veces.

En todos los demás casos, se adeuda el impuesto sobre sucesiones, pero este se reduce mediante determinadas asignaciones y la correspondiente contribución a la pensión. Las hipotecas existentes, un derecho de residencia acordado en el momento de la donación o el derecho de usufructo pueden reducir la carga fiscal. El tipo de relación familiar y, por supuesto, el valor de la propiedad tienen un impacto en la carga fiscal.

El impuesto sobre transmisiones inmobiliarias nunca se debe a un regalo, a diferencia de lo que ocurre con la compra de una casa.

Ejemplo de costo de la práctica

Los padres regalan una casa unifamiliar por valor de 180.000 EUR a uno de los dos hijos durante su vida. No se acuerda ninguna consideración directa en el acuerdo de obsequio.

El hijo vivirá en la casa en el futuro, sus padres se mudarán al piso de la abuela y tendrán derecho de por vida a vivir allí.

Correoprecio
Certificación notarial e inscripción en el catastro2.071,41 EUR
Impuesto sobre donaciones0,00 EUR (exención de impuestos, exención de impuestos)
Costo total del obsequio2.071,41 EUR

Este es solo un ejemplo de costos para un caso individual específico. Los costos pueden variar según las circunstancias exactas del obsequio y el valor de la casa y la propiedad.

Pregunta: ¿De qué depende el costo de regalar una casa?

Experto en Oprecios: en primer lugar, se debe tener en cuenta lo siguiente:

  • El valor de la propiedad
  • las tarifas resultantes del notario y del registro de la propiedad (según el valor y cómo se diseña individualmente el proceso comercial)
  • si regalar a un familiar
  • el tipo de relación
  • si se produce una herencia, una necesidad de cuidado o una disputa de herencia hasta 10 años después de la donación (compensación obligatoria de la porción)
  • si se aplica el impuesto sobre sucesiones o donaciones en el caso dado (posible hasta 10 años después)

Pregunta: ¿Cuáles son exactamente los costos de transferencia del registro de la propiedad?

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El costo de cambiar la entrada del registro de la propiedad depende del valor de la propiedad

Experto en Oprecios: La base de los honorarios individuales incurridos es siempre el valor de la casa y el valor de la propiedad. La tarifa (según el KostO para notarios) se calcula a partir del valor de la casa.

La tarifa por notarizar el obsequio es 2,0 veces el importe, a menos que el valor comercial de la transacción sea inferior a 100.000 euros, en cuyo caso solo se cobra la tarifa simple (por 100.000 euros esto corresponde a 207 euros).

Además, existen tarifas planas para documentos y sistemas, como se establece en KostO. Si se transfieren tierras, se aplican tarifas por separado. Por ejemplo, con un valor de propiedad de 500.000 EUR, esto es 807 EUR. Aquí solo se aplica el valor de mercado de la propiedad, cualquier gravamen sobre la propiedad no cambia los costos.

Además de estos costes, existen los costes habituales de inscripción en el catastro.

Sin embargo, dependiendo de las circunstancias en casos individuales, los costos pueden variar. Generalmente, están entre el 1% y el 2% del valor de la propiedad.

Pregunta: ¿Cuándo valen la pena los regalos?

Experto en Oprecios: Básicamente, se puede decir que siempre vale la pena pensar en donar una casa a uno de los niños si hay una cantidad muy grande de activos para distribuir.

En este caso, las exenciones del impuesto a la herencia por hijo se superarían muy rápidamente, y entonces tendrían que pagarse impuestos considerables por la alta herencia.

Si se hace una donación durante la vida, esto se puede evitar. Se pueden reclamar exenciones de hasta 400.000 EUR por niño para los obsequios, y estas exenciones también se pueden utilizar cada 10 años. La casa dotada se sale de la estructura genética y no se agrega a ella.

En ningún caso se debe utilizar una donación para favorecer a un niño y dejarle la casa. Posteriormente, esto puede resultar muy desventajoso en los litigios sobre sucesiones, porque el hijo que se beneficia del regalo tiene que pagar a los otros hijos con derecho a una parte obligatoria una compensación económica correspondiente. Esto siempre se aplica si la donación fue hace menos de diez años cuando ocurre la herencia. El valor del regalo y la herencia simplemente se suman. A continuación, el beneficiario tiene que recaudar estas cantidades de sus activos privados; sin embargo, el derecho a compensación para los que tienen derecho a una parte obligatoria disminuye en un 10% por cada año anterior.

Por cierto, dentro de este período de 10 años, la oficina de impuestos también puede beneficiarse de los impuestos a la herencia si se excede la exención fiscal. Aquí también la donación forma parte de la propiedad hereditaria. Si regala, debe hacerlo lo antes posible.

Pregunta: ¿Qué otros problemas podría haber con la donación de una casa?

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Si el donante necesita atención, puede reclamar el dinero de la propiedad hasta 10 años después.

Experto en Oprecios: Una situación particularmente difícil surge una y otra vez cuando el dador de la casa necesita cuidados. Los costos de la vivienda son en la mayoría de los casos muy altos, fácilmente pueden estar entre 2500 EUR y 3000 EUR al mes.

Si se hizo una donación hace menos de 10 años, se aplica un principio del Código Civil alemán, que permite al donante reclamar los activos donados para poder cubrir sus costos de vida. En el caso de una persona que necesita atención y ya no puede pagar los gastos de su hogar, el derecho a reclamar se transfiere a las oficinas de bienestar social, y son despiadados en este punto.

O el destinatario paga los costos de mantenimiento faltantes en su totalidad o devuelve su regalo anterior.

Legalmente, hay algunas formas de desactivar esto, ya sea ingresando un cargo por la tierra correspondientemente alto a favor de la institución de bienestar social, que, sin embargo, solo traslada el problema al futuro, o redactando el contrato de donación en consecuencia, que luego parece más como una "compra" (consideraciones como número de horas mensuales de cuidados o pensión mensual en el contrato) o una entrada de derechos de usufructo como gravamen. Sin embargo, siempre debe evaluarse caso por caso qué construcción legal tiene sentido, si no parece realista de alguna manera o revela una gran desproporción entre el valor de la vivienda y la contraprestación, sin embargo, está abierto a acciones legales en el país. fin.